定額引出計画とは、年金、投資信託、証券口座などの投資口座から定期的に支払いを受けるための金融手法です。生涯にわたる保証された収入を提供する標準的な年金化とは異なり、この手法では投資家が分配金の金額と頻度を正確に指定することができます。
この戦略を実行するために、投資家は投資資産の持分を売却するための予定表をあらかじめ設定します。支払いは月次、四半期、半年、または年次で行うように構成できます。このプロセスは口座残高が完全に枯渇するまで継続されるため、投資家は存命中に資金が底をつくリスクを負うことになります。
例えば、退職者が生活費を賄うために、毎月証券口座から一定額を引き出す計画を立てる場合があります。これらの売却を自動化することで、投資家は資産管理を効率化し、税務計画を簡素化できます。ただし、支払いは保証されていないため、投資家は資本が必要な期間中維持されるよう、残高を慎重に監視する必要があります。