レガシー・プランニングとは、自身の死後に資産、富、所有物を相続人、愛する人々、あるいは慈善団体へどのように分配するかを整理するための戦略的な財務プロセスです。これは、重要な決定を偶然や法的なデフォルトの手続きに委ねるのではなく、自身の具体的な意向に従って遺産が管理されるようにするための包括的なロードマップとしての役割を果たします。
このプロセスでは通常、存命中の長期的な経済的安定を確立するために、ファイナンシャル・アドバイザーと密接に連携します。アドバイザーは、現在の資産と将来の目標を評価することで、自身のライフスタイルを維持しながら、持続可能なレガシー（遺産）を築く方法を決定する手助けをします。また、潜在的な税務上の影響を特定し、受益者の税負担を最小限に抑える形で遺産を構成できるよう支援します。
例えば、中小企業や農場を所有している場合、これらの資産が適切に維持され、次世代へ円滑に引き継がれるようにするためには、レガシー・プランニングが不可欠です。正式な計画がなければ、こうした複雑な資産の管理が自身の意図と一致しなくなる可能性があります。早期に計画を開始することで、特別な要望に対応し、自身の事柄を完全に整理しておくことができ、本人と家族双方に安心感をもたらします。